In Japan Steuern zahlen: Alle Infos für Auswanderer

Wenn du in Japan als Einwohner gemeldet bist, kommst du nicht darum herum, Steuern zu zahlen. Das ist allerdings wesentlich einfacher als etwa in Deutschland. Ich erkläre dir, was du zahlen musst und vor allem wie du das machst.

Erstmal die gute Nachricht: Wenn du bei einer Firma angestellt bist, musst du dich nicht zwangsläufig mit dem Steuersystem des Landes beschäftigen. Das regelt in diesem Fall deine Firma. Wenn du es jedoch selbst machst, kannst du durchaus noch ein paar Yen sparen.

Die Informationen findest du nicht nur in diesem Artikel, sondern auch in meinem Video auf Youtube:

Außerdem gibt es einige Situationen, in denen du unabhängig davon deine Steuererklärung selbst erledigen musst. Das ist der Fall, wenn du:

• als Freiberufler aktiv bist.
• mehr als 20 Millionen Yen (etwa 150.000 Euro) pro Jahr einnimmst.
• mehr als einen Arbeitgeber hast.
• ein sekundäres Einkommen hast, mit dem du mehr als 200.000 (etwa 1.500 Euro) pro Jahr einnimmst.
• für einen Auftraggeber außerhalb Japans arbeitest.

Ab wann werden Steuern fällig?

Da sich die in Japan abzuführenden Steuern anhand deines Einkommens im Vorjahr richten, musst du dich im ersten Jahr nach deiner Einreise noch nicht darum kümmern. Erst, ab dem zweiten Jahr im Land werden die Abgaben fällig.

So zahlst du Einkommensteuer in Japan

Im Gegensatz zu Deutschland bist du beim Zahlen der Einkommensteuer nicht auf dich allein gestellt. Denn Japan hilft dir dabei, alles korrekt zu melden und stellt dir einen Steuerberater zur Verfügung. Wenn du alle notwendigen Informationen vorweisen kannst, dauert der gesamte Vorgang vielleicht ungefähr eine Stunde.

• Wann? Bis zum 15. März des folgenden Jahres
• Wo? Bei dem für dich zuständigen Finanzamt.

Das bedeutet, dass du die Steuern für das Jahr 2022 bis zum 15. März 2023 zahlen musst.

Das musst du mitbringen

• My Number: Deine Steuernummer
• Zairyuu Kaado: Deine Aufenthaltskarte, die du bereits am Flughafen erhälst.
• Einkommen / Ausgaben: Nachweise über dein Einkommen und deine Ausgaben in Form von Rechnungen und Bankauszügen. Hierzu zählen auch Dinge wie Versicherungen, Miete, Strom und Wasser, ect.
• Bereits gezahlte Steuern: Sollte dein Einkommen bereits in deinem Heimatland versteuert sein, dann bringe entsprechende Nachweise mit

Führe Aufzeichnungen: Entsprechend ist es wichtig, dass du einen guten Überblick über deine Einnahmen und Ausgaben über das gesamte Jahr behälst. Dabei hilft zudem dein Bankbuch weiter, dass du von Japanischen Banken erhälst. Denn das wird als Nachweis darüber akzeptiert. Alternativ hilft eine gut geführte Liste.

Was tun, wenn du kein Japanisch kannst? Solltest du des Japanischen nicht mächtig sein, befreit dich das nicht von der Zahlung der Steuern. In diesem Fall solltest du dein Smartphone inklusive einer Wörterbuch-App mitnehmen, um schnell wichtige Begriffe nachschlagen zu können. Einige davon findest du in meiner Liste mit Apps zum Japanisch Lernen.

Wichtige Vokabeln für die Steuern

Im folgenden habe ich dir einige Vokabeln aufgelistet, die für dein Gespräch mit dem Finanzamt sowie dem Steuerberater nützlich sein werden.

So läuft der Vorgang ab

Suche des Finanzamts: Wenn du noch nicht weißt, bei welchem Finanzamt du deine Steuer zahlen musst, dann ist der ganze Vorgang mit etwas Rennerei verbunden. Am besten suchst du zunächst das deiner Wohnung am nächsten gelegene Finanzamt und erklärst dort, dass du Steuern zahlen willst. Sollte ein anderes Amt für dich zuständig sein, werden dir die Angestellten das mitteilen.

Das große Steuerevent: In der Zeit von Februar bis März wird hier, oder in einer ausgeschriebenen Halle in einem anderem Gebäude, eine Art Event abgehalten, bei dem du auftauchst und dein Anliegen mitteilst. Danach musst du nur dem Anweisungen der Angestellten folgen.

Ausfüllen der Steuererklärung: Zunächst wirst du dich mit einem Steuerberater unterhalten, der dir bei deiner Steuererklärung hilft und diese, solltest du deine Unterlagen dabei haben, direkt für dich ausfüllt. Bei einer weiteren Station wird man dir einen Account für das eTax-System anlegen und die Daten direkt übertragen. Schließlich kannst du dich entscheiden, ob die Steuern direkt von einem japanischen Konto abgebucht werden sollen, oder ob du sie bei einer Bank einzahlen willst.

Die Bezahlung: Solltest du dich für letzteres entscheiden, erhätlst du einen Überweisungsschein. Auf dem trägst du deinen Namen und Adresse ein und gehst dann zusammen mit dem notwendigen Betrag zu einer Bank oder Post. Hier zahlst du deine Steuern schließlich und erhälst dafür auch eine Quittung, die du gut aufheben solltest.

Online Steuern zahlen über das eTax-System

Um das erste Mal Steuern zu zahlen, musst du zwangsläufig in Person erscheinen. Während des Vorgangs erstellt dir das Steuerbüro einen Account für das eTax-System Japans. Ab deinem dritten Jahr in Japan kannst du deine Einkommensteuer dementsprechend auch ganz einfach am PC von Zuhause aus erledigen.

Das kannst du darüber erledigen: Als Steuerzahler kannst du über die Website der Nationalen Steuerbehörde auf das System zugreifen und dort deine Einkommenssteuererklärungen, Verbrauchssteuererklärungen und andere steuerbezogene Dokumente einreichen. Das System ermöglicht es dir außerdem, deine Steuerunterlagen einzusehen, den Status deiner Steuererklärungen zu überprüfen. Zahlungen sind ebenfalls online möglich.

Voraussetzung für die Nutzung: Um das e-Tax-System nutzen zu können, musst du ein Online-Konto registrieren und ein digitales Zertifikat erhalten, das zur Authentifizierung deiner Identität beim Zugriff auf das System dient.

Wie viel musst du zahlen?

Wie viel du letztendlich von deinen Einnahmen abführen musst, hängt von deren Höhe ab. Je mehr du verdienst, umso mehr Steuern musst du zahlen. Es gibt insgesamt sieben verschiedene Stufen.

Es gibt eine Einwohnersteuer

Abseits der Einkommensteuer gibt es noch zwei weitere Steuern. Eine Präfektursteuer sowie eine Gemeindesteuer. Beide sind für alle Einwohner des Landes komplett unabhängig von ihrem Einkommen identisch.

• Präfektursteuer: 4 Prozent deines versteuerbaren Einkommens
• Gemeindesteuer: 6 Prozent deines versteuerbaren Einkommens

Ob du diese Steuer zahlen musst, wird am 1. Januar des  jeweiligen Jahres festgelegt. Ziehst du etwa erst am 1. Februar nach Japan, so musst du diese Steuern für das laufende Jahr nicht zahlen.

Außerdem entfallen sie, wenn du für eine Regierungsinstitution tätig bist. Das ist etwa der Fall, wenn du als ALT (Assistant Language Teacher) tätig bist und von einer Stadt direkt angestellt wirst.

Du wirst nicht doppelt besteuert

Wenn du aus Deutschland ausgewandert bist und sich dein Hauptwohnsitz in Japan befindet, bist du in Deutschland im Regelfall nicht mehr steuerpflichtig. Allerdings gibt es Situationen, in denen du dennoch Steuern in Deutschland zahlen musst. Solltest du etwa Geld von der VGWort bekommen, so ziehen diese die Einkommensteuer im Regelfall automatisch ab.

Wenn das der Fall ist, musst du diese Steuern in Japan nicht noch einmal zahlen. Denn Deutschland hat mit Japan eine Vereinbarung zur Vermeidung der Doppelbesteuerung getroffen. Wenn du die gezahlten Steuern nachweisen kannst, so werden sie in Japan nicht noch einmal erhoben.

Nicht jeder weiß das: Allerdings musst du, solltest du zum Steuerevent gehen, die Angestellten darauf hinweisen. Denn die sind nicht immer mit derartigen Nischenfällen vertraut und rechnen derartige Einnahmen ganz normal auf deine Steuern an.

Das passiert, wenn du nicht zahlst

Du bekommst nicht direkt Probleme: Solltest du nicht von dir selbst aus anfangen Steuern zu zahlen, dann wirst du nicht sofort aus dem Land geworfen. Stattdessen wird dich das Finanz- oder Immigrationsamt kontaktieren und dir äußerst höflich mitteilen, dass es gut wäre, wenn du anfängen würdest, deine Steuern abzuführen.

Für das Visum brauchst du Nachweise! Selbstverständlich bist du aber auf jeden Fall besser damit beraten, selbstständig aktiv zu werden, um deine Steuern zu zahlen. Denn wenn du dein Visum verlängern willst, musst du zwangsläufig nachweisen können, dass du Steuern gezahlt hast. Das Immigrationsamt wird derartige Dokumente nachfordern, wenn sie bei deinem Antrag fehlen sollten. Bei deinem ersten längerfristigen Visum sind sie hingegen nicht notwendig. Immerhin warst du zu diesem Zeitpunkt noch nicht lange genug in Japan, um überhaupt steuerpflichtig zu sein.

Steuern mit Vorteilen senken

In Japan gibt es verschiedene Angebote, mit denen du deine Steuern senken kannst und dadurch auch noch Vorteile erhälst. Eine davon nennt sich Furusato Nozei. Mit der kannst du deine zu zahlenden Steuern an andere Regionen spenden als die, in der du wohnst und dafür vorher ausgewählte Gechenke bekommen. Das geschieht über einen bequemen Online-Shop. Alles dazu, findest du im folgenden Artikel:

Mathias Dietrich

Ich bin der Betreiber von Kawaraban und beschäftige mich seit 2007 mit Japan und seiner Sprache.

Ich habe einen Bachelor of Arts in Japanologie erworben und ein Austauschstudium an der Senshu-Universität absolviert.

Seit 2018 lebe ich in Japan und berichte über das Land und mein Leben hier.

Eines meiner Ziele ist es, zukünftigen Generationen bessere Erklärungen zur Sprache zu bieten, als ich sie zur Verfügung hatte.